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Kapitalstruktur, Geldanlage und Finanzierungs­tätigkeit

(40) Finanzierungserträge und -aufwendungen/Nettogewinne und -verluste aus Finanzinstrumenten

Die Finanzierungserträge und -aufwendungen stellten sich wie folgt dar:

in Mio. €

 

2022

 

2021

Zinsen und ähnliche Erträge

 

69

 

46

Abgangsgewinne aus der Veräußerung von Fremdkapitalinstrumenten mit Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

1

 

1

Erträge aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts von Fremdkapitalinstrumenten mit erfolgswirksamer Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert

 

10

 

16

Erträge aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts der anteilsbasierten Vergütungsprogramme

 

7

 

Sonstige finanzielle Erträge

 

2

 

Finanzierungserträge

 

90

 

62

 

 

 

 

 

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

 

-235

 

-272

Abgangsverluste aus der Veräußerung von Fremdkapitalinstrumenten mit Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

 

Aufwendungen aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts von Fremdkapitalinstrumenten mit erfolgswirksamer Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert

 

-15

 

-3

Aufwendungen aus der Veränderung des beizulegenden Zeitwerts der anteilsbasierten Vergütungsprogramme

 

 

-3

Währungsergebnis aus Finanzierungstätigkeit

 

-26

 

-39

Finanzierungsaufwendungen

 

-277

 

-317

 

 

 

 

 

Finanzergebnis

 

-187

 

-255

Die Zinserträge und -aufwendungen ergaben sich wie folgt:

 

 

2022

 

2021

in Mio. €

 

Zinserträge

 

Zins­aufwendungen

 

Zinserträge

 

Zins­aufwendungen

Finanzinstrumente

 

33

 

-161

 

19

 

-176

Davon: Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

 

 

Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

22

 

-3

 

 

Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert

 

11

 

-2

 

19

 

Davon: Finanzielle Schulden

 

 

 

 

 

 

 

 

Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

 

-155

 

 

-174

Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert

 

 

-1

 

 

-2

Leasingverhältnisse

 

 

-13

 

 

-10

Pensionsrückstellungen

 

 

-39

 

 

-27

Sonstige langfristige Rückstellungen

 

 

-2

 

 

-1

Sonstige Zinserträge/-aufwendungen und ähnliche Erträge und Aufwendungen

 

37

 

-37

 

27

 

-69

Aktivierung von Fremdkapitalkosten auf

 

 

 

17

 

 

 

11

Sachanlagen

 

 

10

 

 

 

Sonstige immaterielle Vermögenswerte

 

 

6

 

 

 

Zinserträge/-aufwendungen und ähnliche Erträge und Aufwendungen

 

69

 

-235

 

46

 

-272

Der Rückgang der Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf niedrigere Zinszahlungen für Anleihen zurückzuführen.

Die Nettogewinne und -verluste, Währungsergebnisse sowie Dividendenerträge der Finanzinstrumente (ohne im sonstigen Ergebnis erfasste Beträge) stellten sich nach Bewertungskategorie wie folgt dar:

 

 

 

 

 

 

 

 

Nettogewinne und Nettoverluste

in Mio. €

 

 

 

Währungs­ergebnis

 

Dividenden

 

Wert­minde­rungen/
Wert­auf­holungen (netto)

 

Anpas­sungen beizu­legender Zeitwert

 

Abgangs­ergebnis

 

Summe

Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

2022

 

-4

 

 

 

-6

 

 

 

1

 

-5

 

2021

 

7

 

 

 

1

 

 

 

1

 

2

Erfolgsneutrale Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eigenkapitalinstrumente

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Davon: abgegangene Investitionen

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Davon: noch gehaltene Investitionen

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fremdkapitalinstrumente

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

2

 

2

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert (ohne Derivate)

 

2022

 

1

 

 

 

 

30

 

 

 

30

 

2021

 

1

 

 

 

 

-5

 

 

 

-5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Schulden

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Folgebewertung zu fortgeführten Anschaffungskosten

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021

 

-13

 

 

 

 

 

 

 

 

Erfolgswirksame Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert (ohne Derivate)

 

2022

 

 

 

 

 

 

30

 

 

 

30

 

2021

 

 

 

 

 

 

-9

 

 

 

-9

Derivate ohne bilanziellen Sicherungszusammenhang (netto)

 

2022

 

 

 

 

 

 

-27

 

 

 

-27

 

2021

 

 

 

 

 

 

-18

 

 

 

-18

In den obigen Darstellungen sind Zinserträge und -aufwendungen bei den Derivaten ohne bilanziellen Sicherungszusammenhang, mit Ausnahme der virtuellen Strombezugsverträge, als Bestandteil der Anpassungen beizulegender Zeitwerte ausgewiesen.

Das Währungsergebnis der Eigenkapitalinstrumente mit erfolgsneutraler Folgebewertung zum beizulegenden Zeitwert wurde im sonstigen Ergebnis erfasst.

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